学校2017年部门预算情况说明

来源：作者：时间： 2017-03-23 20:06 点击数：
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广西商贸高级技工学校

2017年部门预算

第一部分：概况

一、基本情况

学校是经自治区人民政府批准成立的全日制公办技工学校，是区供销合作联社的下属基层事业单位，是国家级重点技工学校、自治区示范性中等职业学校、全国供销合作社中等职业教育改革发展示范学校建设计划项目单位。学校的电子商务、电子技术和现代服务类三个实训基地被认定为自治区级技工学校公共实训基地。

2016年5月23日获广西壮族自治区人力资源和社会保障厅批准正式发文确认为高级技工学校，校名为“广西商贸高级技工学校” ；2016年7月1日获自治区编制委员会办公室批准，正式更名为“广西商贸高级技工学校”。

二、人员构成情况

经自治区编制委员会办公室核准，学校人员编制数240人。其中：编办事业编制数165人。后勤服务聘用人员控制数12人。非实名编制数63人。

学校目前实有人数169人。其中：财政补助开支124人（在职在编124人），财政定额补助非实名编制45人。

三、车辆构成情况

学校车辆编制数5辆，实有公务用车3辆，全部定编。

四、部门预算编制说明

1、自治区人社厅核定学校2016年绩效工资水平6.3506万元/人.年。学校绩效工资基准线为3.5281万元/人.年。财政规定，超基准线发放绩效工资，资金来源由单位自有资金安排，财政不予补助。因中职学校免学费政策的特殊性，中职学校绩效工资应优先由学校自有资金安排，不足部分由免学费资金弥补。如果当年实际收入未达到预算标准，则按实际收入调减当年绩效工资水平。

2、2017年预算测算时所用的人数、标准按2016年11月31日时的人数、标准。

第二部分：2017年部门预算说明

一、2017年收支总体情况

（一）收入预算说明

2017年收入总预算2,794.75万元，同比增加466.93万元,增幅20.06%。其中：

1、公共财政预算拨款2,093.25万元，同比增加215.43万元,增幅11.47%。

2、纳入财政专户管理的收入安排的资金492万元，同比增加142万元,增幅40.57%。

3、未纳入财政专户管理的收入安排的资金209.50万元,同比增加109.50万元,增幅109.50%。

(二)支出预算说明

2017年支出总预算2,794.75万元，同比增加466.93万元,增幅20.06%。其中：基本支出1,555.30万元，占支出总预算55.65%，同比增加127.70万元，增幅8.94%；项目支出1,239.45万元，占支出总预算44.34%，同比增加339.23万元，增幅37.68%。

1、按支出功能分类科目划分，共分四类，其中：

（1）技校教育科目2,588.89万元，占支出总预算92.63%，同比增加339.86万元，增幅15.11%。

（2）事业单位医疗科目41.17万元，占支出总预算1.47%，同比增加9.65万元，增长30.62%。

（3）住房公积金科目61.76万元，占支出总预算2.21%，同比增加14.49万元，增幅23.46%。

（4）机关事业单位基本养老保险缴费科目102.93万元，占支出总预算3.68%,属2017年预算新增科目。

2、按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算1,555.30万元，占支出总预算55.65%，同比增加127.70万元，增幅8.94%。其中：

工资福利支出预算948.23万元，占基本支出预算60.97%，同比增加263.52万元，增长38.48%。

商品和服务支出预算404.86万元，占基本支出预算26.03%，同比下降120.98万元，降幅23%。

对个人和家庭的补助支出预算202.21万元，占基本支出预算13%，同比下降14.84万元，下降6.83%。

（2）项目支出预算。

学校2017年部门预算批复项目8个，预算总额1239.45万元，其中：财政拨款689.8万元，纳入财政专户管理的教育收费安排资金340.15万元，未纳入财政专户管理的其他资金安排209.50万元。具体如下表：

序号	项目	总计	财政拨款	纳入财政专户管理的教育收费	未纳入财政专户管理的其他资金
	总计	1239.45	689.80	340.15	209.50
1	※2017年现代职业教育质量提升计划中央专项资金	250.00	250.00
2	因公出国出境	6.00		6.00
3	※事业单位在职人员绩效工资	456.34		312.26	144.08
4	※中等职业教育免学费补助资金	383.52	383.52
5	编外人员工资福利	21.89		21.89
6	自治区人民政府中等职业教育奖学金	9.40	9.40
7	※招生业务	65.42			65.42
8	中等职业国家助学金经费	46.88	46.88

①2017年现代职业教育质量提升计划中央专项资金250万元。

该项目主要安排明阳校区1#2#学生公寓工程160万，明阳校区变压器90万元。

②事业单位在职人员绩效工资项目456.34万元。

2017年事业单位在职人员绩效工资按2016年末单位在职在编人员人数及2016年人社厅核定人均绩效工资水平测算应为124人×6.3506万元/人.年＝787.47万元。

该项目反映学校自有资金安排456.34万元。差额331.13万元由免学费资金安排。其中：“中等职业教育免学费资金”项目年初安排102.24万元，追加的免学费资金安排228.89万元。

③中等职业教育免学费补助资金383.52万元

该项目资金由财政厅按2016春季学期学生人数测算预拨。学校根据预拨数安排六个方面：

一是明阳校区建设贷款利息99.75万元；

二是原百色校职工租房房租费21.53万元；

三是绩效工资102.24万元。

四是教学设备购置50万元；

五是收费自动化管理系统10万元；

六是招生业务100万元；

学校预计2017年学生人数3300人（扣除劳动预备制学生），按2500元/人.年标准计算，2017年学校中等职业教育免学费补助资金应为3300人×2500元/人.年÷10000＝825万元。与财政厅预拨数预拨数相差825万-383.52万＝441.48万元，差额部分待2017年按实际学生人数结算时由财政厅予以追加。追加的免学费资金可安排“事业单位在职人员绩效工资”和“招生业务”两个项目的缺口部分。

4、招生业务项目65.42万元

2017年学校预计招生1500人，招生费用预算252.48万元。

该项目反映学校自有资金安排65.42万元。不足部分由年初预拨的中等职业教育免学费资金安排100万元，追加免学费资金弥补。

二、2017年部门预算“三公”经费预算情况

（一）2017年的“三公”经费预算情况。

2017年安排的“三公”经费支出预算31.45万元（全口径），其中：

1、因公出国出境6万元。

2、公务接待费支出预算13万元，与上年持平

3、公务用车运行维护费支出预算12.5万元，与上年持平。

（二）2017年财政拨款安排的“三公”经费支出预算0。

—13—

三、2017年部门财政拨款支出预算情况

支出经济分类科目			财政拨款
类	款	科目名称	合计	基本支出	项目支出
		合计	2,093.25	1,403.45	689.80
301		工资福利支出	1,001.38	899.14	102.24
	30101	基本工资	508.47	508.47	0.00
	30102	津贴补贴	0.87	0.87	0.00
	30104	其他社会保障缴费	49.37	49.37	0.00
	30107	绩效工资	102.24	0.00	102.24
	30108	机关事业单位基本养老保险缴费	102.93	102.93	0.00
	30109	职业年金缴费	0.00	0.00	0.00
	30199	其他工资福利支出	237.50	237.50	0.00
302		商品和服务支出	437.15	305.62	131.53
	30201	办公费	12.00	12.00	0.00
	30202	印刷费	2.00	2.00	0.00
	30205	水费	22.00	22.00	0.00
	30206	电费	22.00	22.00	0.00
	30207	邮电费	17.70	17.70	0.00
	30211	差旅费	40.00	40.00	0.00
	30212	因公出国（境）费用	0.00	0.00	0.00
	30213	维修(护)费	49.00	49.00	0.00
	30214	租赁费	21.53	0.00	21.53
	30216	培训费	0.00	0.00	0.00
	30217	公务接待费	0.00	0.00	0.00
	30226	劳务费	186.20	76.20	110.00
	30228	工会经费	10.29	10.29	0.00
	30229	福利费	0.00	0.00	0.00
	30231	公务用车运行维护费	0.00	0.00	0.00
	30239	其他交通费用	0.00	0.00	0.00
	30299	其他商品和服务支出	54.43	54.43	0.00
303		对个人和家庭的补助	254.97	198.69	56.28
	30302	退休费	0.39	0.39	0.00
	30308	助学金	167.09	110.81	56.28
	30311	住房公积金	61.76	61.76	0.00
	30399	其他对个人和家庭的补助支出	25.73	25.73	0.00
307		债务利息支出	99.75	0.00	99.75
	30701	国内债务付息	99.75	0.00	99.75
310		其他资本性支出	300.00	0.00	300.00
	31001	房屋建筑物购建	160.00	0.00	160.00
	31099	其他资本性支出	140.00	0.00	140.00

第三部分：2017年部门预算报表

表一：收支预算总表

单位：万元

收入		支出
项目	预算数	项目（按支出功能科目分类）	预算数
一、一般公共预算拨款	2,093.25	一、一般公共服务支出
1.经费拨款	2,093.25	二、外交支出
(1)自治区本级	1,537.21	三、国防支出
(2)中央补助	556.04	四、公共安全支出
2.纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金		五、教育支出	2,547.72
二、政府性基金预算拨款		六、科学技术支出
1.自治区本级		七、文化体育与传媒支出
2.中央补助		八、社会保障和就业支出	144.10
三、国有资本经营预算拨款		九、医疗卫生与计划生育支出	41.17
四、纳入财政专户管理的收入安排的资金	492.00	十、节能环保支出
1.教育收费收入安排的资金	492.00	十一、城乡社区支出
2.其他收入安排的资金		………………
五、未纳入财政专户管理的收入安排的资金	209.50	十九、住房保障支出	61.76
1.事业收入安排的资金
2.经营收入安排的资金
3.其他收入安排的资金	209.50
本年收入合计	2,794.75	本年支出合计	2,794.75

表二：收入预算总表

单位：万元

科目编码				单位名称 (收入分类科目名称)	总计	一般公共预算拨款				纳入财政专户管理的收入安排的资金		未纳入财政专户管理的收入安排的资金
类	款	项	目			合计	经费拨款			合计	教育收费收入安排的资金	合计	经营收入安排的资金	其他收入安排的资金
							经费拨款
							小计	自治区本级	中央补助
				广西商贸高级技工学校	2,794.75	2,093.25	2,093.25	1,537.21	556.04	492.00	492.00	209.50		209.50
103	04	59	71	教育收费	492.00					492.00	492.00
103	99	99		其他收入	209.50							209.50		209.50
106	01			经费拨款	2,093.25	2,093.25	2,093.25	1,537.21	556.04

表三：支出预算总表

单位：万元

科目编码			单位名称 (功能分类科目名称)	总计	基本支出				项目支出
类	款	项	单位名称 (功能分类科目名称)	总计	合计	工资福利支出	商品和服务支出	对个人和家庭的补助	合计	工资福利支出	商品和服务支出	对个人和家庭的补助	债务利息支出	其他资本性支出
			广西商贸高级技工学校	2,794.75	1,555.30	948.23	404.86	202.21	1,239.45	483.43	218.83	137.44	99.75	300.00
205	03	03	技校教育	2,547.72	1,308.27	762.96	404.86	140.45	1,239.45	483.43	218.83	137.44	99.75	300.00
208	05	05	机关事业单位基本养老保险缴费支出	102.93	102.93	102.93
208	05	06	机关事业单位职业年金缴费支出	41.17	41.17	41.17
210	11	02	事业单位医疗	41.17	41.17	41.17
221	02	01	住房公积金	61.76	61.76			61.76

表四：一般公共财政拨款收支总表

单位：万元

收入		支出
项目	预算数	项目	合计	一般公共预算	政府性基金预算
一、本年收入	2,093.25	一、本年支出	2,093.25	2,093.25
1.一般公共预算拨款	2,093.25	一、一般公共服务支出
2.政府性基金预算拨款		二、外交支出
		三、国防支出
二、上年结转		四、公共安全支出
1.一般公共预算拨款结转		五、教育支出	1,887.39	1,887.39
2.政府性基金预算拨款结转		六、科学技术支出
		七、文化体育与传媒支出
		八、社会保障和就业支出	102.93	102.93
		九、医疗卫生与计划生育支出	41.17	41.17
		………………
		十九、住房保障支出	61.76	61.76
		二十、粮油物资储备支出
收入合计	2,093.25	支出合计	2,093.25	2,093.25

表五：一般公共预算财政拨款支出表

单位：万元

科目编码			科目名称	合计	基本支出	项目支出	结转下年
类	款	项	科目名称	合计	基本支出	项目支出	结转下年
			合计	2,093.25	1,403.45	689.80
205	03	03	技校教育	1,887.39	1,197.59	689.80
208	05	05	机关事业单位基本养老保险缴费支出	102.93	102.93
210	11	02	事业单位医疗	41.17	41.17
221	02	01	住房公积金	61.76	61.76

表六：一般公共预算财政拨款支出明细表

单位：万元

经济分类科目		2017年基本支出
科目编码	科目名称	合计	人员经费	公用经费
	合计	1,403.45	1,097.83	305.62
301	工资福利支出	899.14	899.14
30101	基本工资	508.47	508.47
30102	津贴补贴	0.87	0.87
30104	其他社会保障缴费	49.37	49.37
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	102.93	102.93
30199	其他工资福利支出	237.50	237.50
302	商品和服务支出	305.62		305.62
30201	办公费	12.00		12.00
30202	印刷费	2.00		2.00
30205	水费	22.00		22.00
30206	电费	22.00		22.00
30207	邮电费	17.70		17.70
30211	差旅费	40.00		40.00
30213	维修(护)费	49.00		49.00
30226	劳务费	76.20		76.20
30228	工会经费	10.29		10.29
30299	其他商品和服务支出	54.43		54.43
303	对个人和家庭的补助	198.69	198.69
30302	退休费	0.39	0.39
30308	助学金	110.81	110.81
30311	住房公积金	61.76	61.76
30399	其他对个人和家庭的补助支出	25.73	25.73

表七： “三公”经费、会议费和培训费支出预算表

单位：万元

项目	2017年预算数（全口径）	其中：一般公共预算安排预算数
合计	31.50	0
1.因公出国（境）费用	6.00	0
2.公务接待费	13.00	0
3.公务用车购置及运行费	12.50	0
其中：（1）公务用车运行维护费	12.50	0
（2）公务用车购置费